上月预估收入100万，增值税缴纳9万元，本期预估收入确认并开票，请问增值税纳税申报表在哪里填列体现这9万元已缴纳的税款

璃珞舒舒 追问

2021-07-13 11:42

老师如果是本月预估的100万收入，直接填列在附表一征税项目里面，其他表格不用填吧

meizi老师 解答

2021-07-13 11:51

 你好    是的。正常就填写就行了。    1-3栏次去报税  

璃珞舒舒 追问

2021-07-13 12:20

老师为何申报状态显示申报成功但是比对失败，差异结果正好是预估的金额。我把预估未开票金额填写到附表1未开具发票销售额栏次了呀

meizi老师 解答

2021-07-13 12:27

你好   你     这个没有开票的话。 你是一般纳税人的话       填写未开具发票栏次 对应的税率去   这个是正确的。 你们这个收入与你开票的金额一致吗 

璃珞舒舒 追问

2021-07-13 12:31

不一致，收入有预估的100万工程款，但是增值税申报表我把它填写进了未开具发票的销售额栏次，比对结果还是显示不一致

璃珞舒舒 追问

2021-07-13 12:35

是税务系统有延迟吗？我明明更正申报的在未开具发票栏次，查询显示在开具发票销售额栏次。之前错误申报填写在了已开发票栏次，这是更改以后的

meizi老师 解答

2021-07-13 12:35

你好   那你实际未开具的发票100万本身也得报增值税的。据实报的。  这样会有不一致的情况。  申报表申报对了就忽略  

璃珞舒舒 追问

2021-07-13 12:37

主要是比对不通过，税控盘无法清卡

meizi老师 解答

2021-07-13 12:39

你好      但是你这个没有开票的话正常是按未开具发票来报  增值税的 。     如果你申报期内暂时还没有开票  不会走开票销售额里面去的。 除非系统原因