老师，小规模劳务公司，2020年一个会计申报，一个会计代账，代账的会计的2020年年终的报表显示交企业所得税只交736元，申报的这个会计2020年四个季度下来预缴企业所的税是13000,2021年汇算清缴时为了不让退税，申报的会计把代账会计的计提劳务成本的变少了，这样利润就增大了，这就正好之前的预缴的不用退了，，但是2021年，我来做账，因为2020年的劳务成本变少了，实际发放的劳务工资就多了30万，导致我的收入比成本少了30万，我现在要填企业所得税报表，我应该怎么办？

人生旅途 追问

2021-07-14 14:19

老师，现在我的报表是劳务收入是80万，劳务成本是110万，就这样报吗

人生旅途 追问

2021-07-14 14:20

2021年多发了劳务工资，我在2021年就补提了成本，导致了劳务成本增加了30万

蒋飞老师 解答

2021-07-14 14:37

可以的，是业务事实，没有影响的