老师，我们给交社保的有一个人不发工资，也不做个税，请问交社保时个人部分就跟工资社保个人部分不平了。能不能这样做分录:借 管理费用-社保 其他应付款-社保个人部分 其他应付款-老板姓名 贷:银行存款 贷:管理费用（负数）··

11876948484884 追问

2021-07-13 17:54

社保个人部分公司承担的

辜老师 解答

2021-07-13 17:59

那你全部计入费用就可以的啊

11876948484884 追问

2021-07-13 18:01

老师，公司代个人承担的社保是不是不能走管理费用？要冲管理费用呢~~

辜老师 解答

2021-07-13 18:19

个人部分也是公司承担，不能从员工那里收回，就是计入费用的

11876948484884 追问

2021-07-13 18:36

老师！请问分录怎么写呀？

辜老师 解答

2021-07-14 08:03

直接，借，管理费用-社保费，贷，银行存款