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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-07-14 10:30

你好
借：预付账款，贷：银行存款
借：库存商品，贷：应付账款——暂估 

静待花开 追问

2021-07-14 10:35

收到发票，冲暂估，贷预付账款吗？

邹老师 解答

2021-07-14 10:37

你好，收到发票，冲暂估
借：应付账款——暂估 ，贷：库存商品
然后，借：库存商品，贷：预付账款 

静待花开 追问

2021-07-14 10:39

谢谢老师

静待花开 追问

2021-07-14 10:40

6月底忘记计提企业所得税了，可以7月补计提吗？

静待花开 追问

2021-07-14 10:40

分录怎么做？

邹老师 解答

2021-07-14 10:42

你好，可以补计提，分录是
借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税

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借库存商品贷银存 发票到了冲上面分录然后做发票的
2019-06-07 14:58:09
就是做一笔原来红字分录 借库存商品 贷应付账款暂估 红字做这样
2016-09-07 16:32:37
你好 借：预付账款，贷：银行存款 借：库存商品，贷：应付账款——暂估 
2021-07-14 10:30:58
暂估入账，借：原材料 贷：暂估应付款
2018-09-19 10:14:01
冲销暂估，按发票入账；冲销暂估，借：库存商品，贷：应付账款，借：主营业务成本，贷：库存商品；上述两笔分录全部是负数；按发票入账，借：库存商品，借：应交税费——应交增值税(销项税额)，贷：应付账款；借：主营业务成本，贷：库存商品，注意：本月必须有收入时做结转成本
2017-11-19 12:59:05
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