老师，科目余额表最终期末余额合计需要跟资产负债表资产总计一致吗？

我心飞扬 追问

2021-07-14 11:30

但是我科目余额表跟资产负债表里的数都是一样的，但是最终合计不一致，这该怎么办

郭老师 解答

2021-07-14 11:33

你好，具体的哪一个科目不一致？

我心飞扬 追问

2021-07-14 11:40

资产负债表与科目余额表里的各科目都是一致的，但是最终的合计两个却不相等

郭老师 解答

2021-07-14 11:42

期初，看一下一样吗？

我心飞扬 追问

2021-07-14 11:53

期初时就不一样

我心飞扬 追问

2021-07-14 11:54

我们存在进项税额没有抵扣，所以负债是负数

郭老师 解答

2021-07-14 11:55

期初不一样，你的期末也会不一样的。

我心飞扬 追问

2021-07-14 11:56

那这个该怎么办？

郭老师 解答

2021-07-14 11:57

你需要核对一下哪个是正确的。

我心飞扬 追问

2021-07-14 12:39

累计折旧属于资产科目，但是科目余额表在在贷方，贷方总数又加进去了，这对吗

我心飞扬 追问

2021-07-14 12:58

累计折旧属于资产科目，但是计提时在贷方，所以科目余额表在贷方，资产负债表中负债和所有者权益总计不包括累计折旧金额，所以科目余额表与资产负债表总金额不一致，这个怎么调整

郭老师 解答

2021-07-14 13:53

你好，
资产负债表里面他是减去