老师 有报表和账 不会申报企业所得税和财务信息报表报告 该从哪里下手呢

啦啦啦 追问

2021-07-14 22:47

老师 因为公司借款给个人购买材料了 所以 借 其他应收账款
贷 银行存款 导致资产账比实际多 这样报税的时候 应该怎么处理

小惑老师 解答

2021-07-14 23:16

你好，没明白您说的资产比实际报税多是什么意思？

啦啦啦 追问

2021-07-14 23:27

老师 我也表达不清楚 现在就是不会填报企业所得税申报 还有资产负债表 利润表

啦啦啦 追问

2021-07-14 23:31

老师 上个季度报的企业所得税资产总额 季初 季末都是1万 没有账 就那样填报了 这个季度 刚建立账 根据资产负债表 4月份和6月份的资产合计数分别是28万多 和25万多 可以这样填么 老师

小惑老师 解答

2021-07-14 23:43

你不是用软件做的资产负债表吗

啦啦啦 追问

2021-07-15 07:53

是的 老师 软件自动生成的 资产实际没有那么多 因为公司付款给员工个人购买材料 所以记了 借 其他应收款 贷 银行存款 生成报表的时候就资产数多

小惑老师 解答

2021-07-15 08:05

你这个分录处理没有错误的，没明白怎么就资产就多了

啦啦啦 追问

2021-07-15 08:10

老师 公司打款给员工个人用于购买材料了 直接用了 也没有入库 所以其他应收款多了 实际上借的款买了材料了 不是员工欠的 所以 生成报表的时候 其他应收款不符合实际情况 这该怎么办

小惑老师 解答

2021-07-15 08:32

那你还应该做一笔分录
借原材料贷其他应收款，这样就冲掉其他应收款

啦啦啦 追问

2021-07-15 08:46

老师 那借 原材料 贷 其他应收账款 是充掉其他应收账款了 但是原材料不还是多了么

啦啦啦 追问

2021-07-15 08:46

原材料也已经直接用了 没有入库 

小惑老师 解答

2021-07-15 08:54

借生产成本
贷原材料
如果你产品再结转产成品

啦啦啦 追问

2021-07-15 09:43

老师 我不太明白 是这个意思么 公司付款给员工个人购买材料 
借 原材料 贷 应付账款…个人 
借 应付账款 …个人 贷 银行存款
借 生产成本 贷 原材料 

啦啦啦 追问

2021-07-15 09:51

季度纳税申报表上的营业额、成本和利润总额到底填 的是季度还是本年发生额呢?(表头下面是税款所属期间2021年4月1日至6月30日，可是预缴税款计算栏次又是“本年累计金额”，有点懵

小惑老师 解答

2021-07-15 10:25

老师 我不太明白 是这个意思么 公司付款给员工个人购买材料 
借 原材料 贷 应付账款…个人 
借 应付账款 …个人 贷 银行存款
借 生产成本 贷 原材料 
这个分录处理正确

小惑老师 解答

2021-07-15 10:25

你好填写1-6月份的金额

啦啦啦 追问

2021-07-15 10:52

老师 那上面借款给个人买材料那个可以做成一个分录么 

啦啦啦 追问

2021-07-15 10:53

老师 那企业所得税申报 营业成本是不也是1－6月的累计成本

小惑老师 解答

2021-07-15 10:56

对，主表数据都是累计金额1-6月份

啦啦啦 追问

2021-07-15 10:59

老师 一般购入原材料不是 借 原材料 应交税费 贷银行存款么 那我这现在借款给员工买材料 这样不产生应交税费…增值税 么 总感觉上边分录有点奇怪 不知道哪里不对么

小惑老师 解答

2021-07-15 11:01

你取得进项税额发票了吗

啦啦啦 追问

2021-07-15 11:08

老师没有取得进项发票

小惑老师 解答

2021-07-15 11:41

那没有进项税额这笔分录的