麻烦老师看一下劳务公司管理人员和派遣人员的分录有问题吗 1.劳务公司计提工资(管理人员和派遣人员) 借：管理费用(管理人员)主营业务成本(派遣人员) 贷：应付职工薪酬-工资 2发工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-社保(个人缴纳部分) 应交税费-应交个人所得税 3扣社保时 借：管理费用(企业缴纳部分)其他应收款-社保(个人缴纳部分) 贷：银行存款

李s135 追问

2021-07-15 09:22

支付工资及社保时，分录要分开做吗？

蒋飞老师 解答

2021-07-15 09:29

是的，支付工资及社保时，需要分开做分录的

李s135 追问

2021-07-15 09:51

是这样的吗，但分录是一样的
管理：借 应付职工薪酬-工资  贷：银行存款   派遣：借 应付职工薪酬-工资  贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2021-07-15 11:05

是的，你的理解很对