老师二季度的企业所得税，因为账没有做出来，我要按照以往的交税比例去交的话，那我应该参照二季度的还是上年的。应参照什么哪一个比例倒推一下比较合理呢？

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-16 11:57

但是二季度报的和一季度报的比例相差悬殊大，税局就打电话问看是不是报错了。怎么会这么快就预警吗？

maize老师 解答

2021-07-16 12:05

你们地区预缴就会管理这么严？？？不是吧，那这个就按你们专管员给税负去算出来去交税

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-16 12:08

我也不知道怎么回事，但是刚才税局打电话核实是不是报的正确。但之前我看上年那个会计也是有时候交亿点二三季度都没有交。汇算清缴的时候交点。怎么也没预警呀？

maize老师 解答

2021-07-16 12:19

你这个利润总额是不是亏损很大这个？比一季度 收入也是增加，没有减少？

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-16 12:26

哦！这样就会预警？你的意思是一直在大亏损，但收入却一直在增加，这样不合常理是吗？但我看之前的会计资产负债表和他报的利润表之间的勾稽关系都不对。企业所得税上面的营业收入也和利润总额和利润表中的都对不上。也都没有预警呀。

maize老师 解答

2021-07-16 12:28

估计这种情况，那是之前税局没有比对，所以没有预警，现在系统只会越改越严 ，现在很多地区企业所得税直接根据利润表提取数据

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-16 13:28

我的意思是那企业所得税预缴的情况下是不是也跟增值税一样，每个季度不要悬殊太大吗？一般悬殊多少才安全呢？

maize老师 解答

2021-07-16 13:32

这个需要你 私下问下你专管员 看你们地区税负多少，有要求就按税负 只是问，没有说必须有问题，你这种实际可以按实际做出来账，后续对方问你按实际说就可以，说之前1季度少做，所以这个季度补做，等这种情况说，

maize老师 解答

2021-07-16 13:34

不过我看反馈说季度就问很少，只看到你一个人反馈

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-16 14:05

好吧，真的太感谢你了。

maize老师 解答

2021-07-16 14:12

好的，我先回复别的学员了。