老师 我昨天开出去的专票 今天对方企业认证了 我这边可以直接作废吗 假设我不知道已认证的情况下 作废能成功吧？

月半弯 追问

2021-07-22 16:00

假设我作废了 对方也认证了 对我公司有影响吗

maize老师 解答

2021-07-22 16:02

你之前的发票联和抵扣联给对方吗？没有，没有的话就不影响。

月半弯 追问

2021-07-22 16:15

给没给有区别吗？都被认证了

maize老师 解答

2021-07-22 16:21

给这个你需要收回之前蓝字发票抵扣联和发票联，这个对方认证，这个叫对方撤销勾选就可以啊，撤销就不影响了，对对方

月半弯 追问

2021-07-22 16:34

我想问的是 我作废我的 他认证他的 对我公司有什么影响吗

maize老师 解答

2021-07-22 16:36

没有的话就不影响。 给这个你需要收回之前蓝字发票抵扣联和发票联   收回没有影响，

maize老师 解答

2021-07-22 16:36

需要收回之前蓝字发票抵扣联和发票联   收回没有影响，

月半弯 追问

2021-07-22 16:39

你意思是我收回抵扣联和发票联  就算他进项税不转出 和我没影响了是吗

maize老师 解答

2021-07-22 16:41

和你没有关系， 你这个收回 之前蓝字发票就可以，

月半弯 追问

2021-07-22 17:01

我不收回那两张 去申请发票丢失 可以吗

maize老师 解答

2021-07-22 17:02

.....发票丢失 这个有罚款的 信用等级扣分的，
使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关。
 
  办理发票挂失损毁报告需要提交《发票挂失损毁报告表》1份。如果发票遗失、损毁且发票数量较大在报告表中无法全部反映，还应提供《挂失损毁发票清单》1份。
 
  【政策依据】
 
  《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号公布，国家税务总局令第37、第44号、第48号修改第三十一条）
 
  《全国税务机关纳税服务规范》（3.0版）“发票遗失、损毁报告”规范根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条第九项规定，违反本办法的规定，有下列情形之一的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；有违法所得的予以没收：（九）未按照规定存放和保管发票的，《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条规定：“跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；情节严重的，处1万元以上3万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。
 
  丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定处罚。

maize老师 解答

2021-07-22 17:02

这个报告，这个最新是可以网上处理，
发票遗失、损毁报告






步骤一：使用企业识别号登录“贵州省电子税务局”。

 
步骤二：选择【我要办税】，点击【综合信息报告】。
 


步骤三：点击【特定涉税信息报告】，点击【发票遗失、损毁报告】，跳转界面。
 


步骤四：附送资料出现红色角标，则表示您有必须上传的附送资料，点击“附送资料”可查看并上传所需的附送资料，其中显示“必报”的必须上传，“条件报送”的可自行选择是否上传。



步骤五：点击【增加】操作按钮，填写发票明细信息，据实填写表内其他相关栏次。填写无误后点击【保存】，提示保存成功点击【下一步】，提交【申请】，出现【涉税事项受理系统回执单】完成申请操作完成。36514101至36514200共100份







步骤六：操作完成后，可在【综合信息报告】中的【事项进度管理】模块，对已申请的事务进行【进度管理】、【撤销】、【删除】等其他操作。
 


（制作：毕节市税务局纳税服务中心、七星关区税务局）

月半弯 追问

2021-07-22 17:04

那我不收回 有啥影响

maize老师 解答

2021-07-22 17:10

不收回的话，你直接作废啦，后续税局这个查到你没有抵扣联和发票联，可能会要求按丢失处理。

maize老师 解答

2021-07-22 17:11

国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）第二十条规定，同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；2.销售方未抄税并且未记账；3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。该规定所称抄税，是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文。 你这个没有收回原则是不能作废的，