老师，请问餐饮发票和广告服务类发票，开票后是不用结转成本的吧？

月半弯 追问

2021-07-22 17:21

老师  是的，我没开给客户的

邹老师 解答

2021-07-22 17:21

你好，是取得的收入，就需要结转相应的成本 

月半弯 追问

2021-07-22 17:30

老师  做的广告服务收入，就是人工费，但人工费做入工资了

邹老师 解答

2021-07-22 17:34

你好，人工费你可以先计入劳务成本，然后结转到主营业务成本 

月半弯 追问

2021-07-22 18:12

老师  那工资里面又做了一遍，怎么搞？

邹老师 解答

2021-07-22 18:13

你好，没有又做了一遍啊。而是之前不应当把工资全部计入费用，而需要把一部分计入劳务成本才是。

月半弯 追问

2021-07-22 20:08

老师  那工资里面就不做这个人工费了是吧

邹老师 解答

2021-07-22 20:09

你好，工资里面需要做人工费。只是不同岗位人员的工资，借方计入的科目不同而已。