老师，我在21年收到老板给来的一笔差旅费，这比差旅费是19年的，老板忘了拿来报了。金额6万，还有进项税1000元，总共61000。挂以前年度损益，还要冲减应交税费，和本年利润，那个进项税怎么处理，能一步步把分录做出来不

李广君 追问

2021-07-29 11:55

进项税岂不是有未抵扣的？

李广君 追问

2021-07-29 11:55

这个进项发票直接在21年抵扣？作为21年的进项税？

佟老师 解答

2021-07-29 11:57

你进项在现在做抵扣就可以了