所得税是按季度申办报的，那我要在月底计提所得税，借：所得税，贷：应交税金应交所得税，我本月还未结账，是否应该先计提，再结转费用和税金，可是我的所得税的金额是怎么算呀

飞雪 追问

2016-12-15 21:05

是用哪个数额*25%，那个数额是什么，在哪看

邹老师 解答

2016-12-15 21:00

你好，在季度末月计提所得税
先计提所得税，然后做结转损益的分录

邹老师 解答

2016-12-15 21:05

应纳税额=利润总额*适用税率-以前季度预缴税额

邹老师 解答

2016-12-15 21:06

你好，是利润表的利润总额栏次