老师，你好！公司承担了去年的亏损，做了，借：投资收益 贷：长投， 是不是这样做不对，应该借：以前年度损益调整 贷：长投

薇薇 追问

2021-08-03 15:09

是的，还有一个前两年也没有提法定盈余公司，7月份做了，借：利润分配-未分配利润   贷：盈余公积-法定盈余公积  这个处理是不是也是不对的

邹老师 解答

2021-08-03 15:12

你好，完整的分录应当是
借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-提取的盈余公积
借：利润分配-提取的盈余公积，贷：盈余公积-法定盈余公积

薇薇 追问

2021-08-03 15:19

借：投资收益   贷：长投，这个分录这样做影响了本期的利润，但实际是去年的亏损，。怎么处理呢？

邹老师 解答

2021-08-03 15:21

你好，跨年损益调整分录是
借：以前年度损益调整—投资收益 ，贷：长期股权投资 

薇薇 追问

2021-08-03 15:37

那补提法定盈余公积是正常提吧！就是以上你列的那两个分录？

邹老师 解答

2021-08-03 15:39

你好，是的，是这样的