老师，有个问题，我们是餐饮行业，就有外包，承包商工作人员就得做健康体检，这个费用我们先垫付，这个会计分录怎么做，然后又从他们的往来款5扣减出来，又是怎么做会计分录呢

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:34

往来款就是减少5万就可以了

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:38

实际结算扣减出来这个费用出来对吧？

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:38

您好，是的扣减的时候冲销其他应收款

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:39

借应付账款，贷银行存款实际的金额，贷其他应收款？

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:39

平常你们的往来款怎么做的呢？

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:40

计提时候，借营业费用类，贷应付账款

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:42

您好，是的，
借：应付账款
贷：其他应收款
贷：银行存款

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:42

您的思路没错，很棒

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:43

有没有直接这么做的，计提应付时候直接填写扣减体检费的金额，对方说直接从货款扣

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:44

您好，这个不建议，看帐不明白前因后果一头雾水

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:44

少了其他应收款

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:45

您好，是的，建议用其他应收款来过度一下

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:46

就是说商品价款和其他的费用要分开做比较好？

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:48

因为是餐饮，外包领用东西是我们的煤气和花生油等，这些是我们和其他的供应商往来采购的

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:49

到计提的时候我们该怎么做账呢

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:49

月末计提外包应付账款时候金额怎么填写

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:49

您好，请问计提什么呢？

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:51

甚至还有他们员工住在我们宿舍也得扣除水电费

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:52

在实际结算时候度会扣掉，就是不知道月末计提应付账款填写哪个金额

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:54

计提应付不得根据受益对象来定的么？就比如是食材

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:57

您好，是的，要根据特地的来区分

思顿乔老师 解答

2021-08-03 22:57

月末计提的按照暂估的去计算。
到实际的话就全部冲减暂估

篼篼潴 追问

2021-08-03 22:58

这个问题中间有其他应收款会计分录么

思顿乔老师 解答

2021-08-03 23:00

您好，这个是没有的

篼篼潴 追问

2021-08-03 23:02

为什么没有？

篼篼潴 追问

2021-08-03 23:03

是计提应付金额就是扣减那些花生油煤气以后的金额？

思顿乔老师 解答

2021-08-03 23:04

计提应付的金额，先不要想着扣减的事情