老师，我发现我们20年账上 会计做了这几笔分录，你帮我看看哪里有问题？应该怎么调账？ 1、20年5月31日 发票未到 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付账款-孟电水泥 2、12月31日 收到发票 借：原材料-水泥 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷：应付账款-孟电 3、12月31日 结转成本 借：主营业务成本 贷：原材料 （我们生产商砼没有库存） 4、2021年 4月 补开发票 借：原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷：应付账款-振新水泥

水中的小鸟 追问

2021-08-04 14:11

20年5月31日 发票未到 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付账款-孟电水泥  这笔当时系统中有发票，只是发票没有来，已经认证，现在该怎么做？

bamboo老师 解答

2021-08-04 14:14

现在收到纸质发票了么

水中的小鸟 追问

2021-08-04 14:26

纸质发票于12.31日 已到了

bamboo老师 解答

2021-08-04 14:31

5.31日的分录于12.31日 已到了  12.31日有没有写分录？

水中的小鸟 追问

2021-08-04 14:50

老师，是不是还得该报表？原材料单价不一样成本存在差额.

bamboo老师 解答

2021-08-04 14:50

5.31日的分录于12.31日 已到了  12.31日有没有写分录？

水中的小鸟 追问

2021-08-04 14:51

12.31分录写了，就是我上面发给你的。

bamboo老师 解答

2021-08-04 15:00

就是一张发票写了两笔分录 对么