老师，您好，我们是建筑劳务公司，我7月开票100万给甲方，甲方暂时没回款，农民工工资也没发，请问我要暂估成本怎么做分录？

lin 追问

2021-08-07 10:10

怎么写分录呢，借：主营业务成本-暂估，贷：工程施工-施工人工可以吗。

轶尘老师 解答

2021-08-07 10:13

是的！你的理解正确！

lin 追问

2021-08-07 10:22

到了工程款发了工资有实际的成本再红字把这个暂估冲掉吗。暂估的成本在汇算清缴时是不允许税前扣除的吧。

轶尘老师 解答

2021-08-07 10:25

是的 汇算请假必须是实际的成本了 

lin 追问

2021-08-07 10:38

好的，谢谢老师！

轶尘老师 解答

2021-08-07 11:01

不客气 如果帮到你，请拿五星好评。