老师，请教下，我不知道如何做冲红分录。我说说您看我说的对吗，顺便能帮我解释下这么做的道理吗？假如社保退费退了1000元。 我想这么做 借管理费用-失业保险 -1000 贷：其他应付款-失业保险 1000，直接把社保机构退的钱冲减管理费用。然后当月发生的社保费用，还继续记分录 借：管理费用-失业保险20 贷：其他应付款-失业保险20 。交钱的时候： 借 其他应付款-失业保险 20 贷 银行存款。如果是的话，为啥这么做呢，老师想麻烦您帮我lulu思路。有点不理解为啥这么做，如果不对滴话该怎么做。谢谢。

phoebe 追问

2021-08-09 14:10

啊？怎么做原分录冲啊老师。不太明白。那就是说每个月的失业保险都冲掉吗？分录呢。借管理费用-100 贷 其他应付款-100 。这样每个月冲吗？那跟我一笔冲掉有啥区别呢

朴老师 解答

2021-08-09 14:17

同学你好
都可以
只要冲掉了就可以了

phoebe 追问

2021-08-09 14:34

那我直接一笔冲把所有的1000冲也可以吧？分录是这么这么做吗 我想这么做 借管理费用-失业保险 -1000 贷：其他应付款-失业保险 1000，直接把社保机构退的钱冲减管理费用。然后当月发生的社保费用，还继续记分录 借：管理费用-失业保险20 贷：其他应付款-失业保险20 。交钱的时候： 借 其他应付款-失业保险 20 贷 银行存款。如果是的话，为啥这么做呢，老师想麻烦您帮我lulu思路。有点不理解为啥这么做，如果不对滴话该怎么做。谢谢。
2021-08-09,11:24:16

phoebe 追问

2021-08-09 14:39

缴纳怎么冲。老师能写下分录吗？不要这么简单的说可以不

朴老师 解答

2021-08-09 14:40

按照你的分录一笔冲就可以的
借管理费用-失业保险 -1000 贷：其他应付款-失业保险 1000

phoebe 追问

2021-08-09 15:13

个就是需要原分录负数红冲


缴纳和计提的都要冲 ？ 缴纳的怎么冲呢？您刚才说的

朴老师 解答

2021-08-09 15:20

你原来的分录怎么做的

朴老师 解答

2021-08-09 15:20

这个需要知道你的分录

phoebe 追问

2021-08-09 16:19

我原来计提的时候就是借管理费用-失业保险， 贷其他应付款-失业保险 ；付款的时候就是借其他应付款 贷银行存款

朴老师 解答

2021-08-09 16:26

嗯
这样做就可以的哦