老师好，我是一般纳税人，麻烦问一下税控盘服务费280元在增值税申报表里如何填写，谢谢

王旷宇 追问

2021-08-09 15:14

那增值税总表和表四是不是也要填呢？老师这笔分录还需要记入营业外收入吗？谢谢您

东老师 解答

2021-08-09 15:15

也是需要填写的。不计入营业外收入里边儿。

王旷宇 追问

2021-08-09 15:25

老师那这笔分录如何做呢？那总表在第几行填写呢？

东老师 解答

2021-08-09 15:26

8借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  贷：管理费用
在主表23行 应纳税减征额那填写

王旷宇 追问

2021-08-09 16:16

收到，老师还有一个问题就是我方开具的红字发票信息表，对方给我方开具了负数发票，在增值税申报表表二中的第20行红字专用发票信息表注明的进项税额是填正数还是负数呢？

东老师 解答

2021-08-09 16:17

进项税额就填写正数的数字

王旷宇 追问

2021-08-09 16:43

老师，开票技术维护费在表四的发生额里填写没错吧，但是在增值税主表的23行应纳税额减征额里为什么不体现呢？

东老师 解答

2021-08-09 16:43

那个是需要你手填上面的。

王旷宇 追问

2021-08-09 16:44

那是提取数据的呀，我点了为什么是0呢

东老师 解答

2021-08-09 16:45

那个提取不到得，是你自己填的。

王旷宇 追问

2021-08-09 16:48

您受累给看看，谢谢老师

王旷宇 追问

2021-08-09 16:49

您不是说第23行那里填吗？

东老师 解答

2021-08-09 16:49

对啊，那个需要你填上的