请问老师，小规模纳税人，公司的业务上高端民宿，客栈，现在跟一个私人的租车公司合作，提供租车服务，但是对方无法开票，如果我们公司给客人开具房费的发票，是我们用房费的票给客人开租车费用，我们公司的业务是没有租房服务的，提供租车的是私人,我们要收多少个税点才合适？如何计算？增值税税率3%，教育费附加3%，城建税7%，地方教育费附加2%，企业所得税按收入的10%核定征收

Abby 追问

2016-12-20 13:24

请问老师，小规模纳税人，增值税季报，附加税是每个月都要计提？还是一个季度计提？

Abby 追问

2016-12-22 16:22

请问老师，一笔音响设备款发票上104512，当时甲公司银行付了12232，当时在甲公司确认了12232的计入了预付账款，但是收到发票时发票抬头是乙公司，乙公司是甲公司的全资子公司，甲乙公司都是小规模纳税人，甲乙两个公司要分别如何进行账务处理？

宋生老师 解答

2016-12-19 16:34

您好！这样的话，你把它都加起来就差不多了。3%+2.5%+1.2%

宋生老师 解答

2016-12-19 16:50

您好!10%*25%得到企业所得税2.5%
然后3%+7%+2%加起来占收入的1.2%
如果没算错的话。

宋生老师 解答

2016-12-20 13:34

您好！建议每个月计提。

宋生老师 解答

2016-12-22 16:31

您好！子公司的自己处理。
你甲公司不能直接收乙公司的发票。