首次购买税盘及维护费，收到金税盘开专票金额418.8元，税额71.2元，维护费普票330元。专票已经去税局认证。如何做分录

羅 追问

2016-12-20 09:43

全额抵减未抵扣用转到借:应交税金-应交增值税(减免税款)贷:管理费用吗？

邹老师 解答

2016-12-20 09:32

借；管理费用    应交税费（进项税额）   贷；库存现金等科目

邹老师 解答

2016-12-20 09:35

你好，因为认证了就只能抵扣票面税额
如果没有认证，是全额抵扣的
借；管理费用   贷；库存现金等科目

邹老师 解答

2016-12-20 09:43

你好，是 的