送心意

王老师1

职称会计从业资格

2021-08-12 08:30

学员您好,收入凭证照常做
借:应收帐款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税
月末或季末是免税的话
借:应交税费-应交增值税
贷:营业外收入

珊 珊 追问

2021-08-12 08:32

由于是18年的账,现在重新做一次,这些收入是之前的财务没有做进去的,我现在该怎么做呢?

珊 珊 追问

2021-08-12 08:33

有三级科目,三级科目应该是销项税对吗?

王老师1 解答

2021-08-12 08:37

学员您好,如果是18年的要入利润分配-未分配利润,同时修正18年的企业所得税汇算清缴
对于小规模纳税人来说,增值税没有三级科目,就是应交税费-应交增值税

珊 珊 追问

2021-08-12 08:40

软件上必须要求填写三级科目

王老师1 解答

2021-08-12 08:48

学员您好,那你就设置销项税额吧

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相关问题讨论
你好,嗯额,小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,不是的,虽然一般纳税人是13%,最后缴纳的时候是销项-进项。如果进项多,那可能都不纳税。增值税如果开了专票,必须纳税。所以不能说明小规模一定有优势。
2020-05-27 19:55:18
你好,既然是小规模,那就应当让对方小规模纳税人开具普通发票才是,而不能要求对方去代开专用发票的
2019-07-31 09:50:31
你好,找供应商直接说明不要小规模即可
2022-03-21 14:43:34
你好 都是有限公司不交税
2021-12-23 19:16:15
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