老师好，我是总公司的会计，分公司的帐也是我做，分公司要注销，现在分公司的库存商品挂借5000，应付账款贷20000本年利润借方15000，现在能不能在分公司的帐里把这几个做成一笔负数冲成0，再到总公司的帐里把这几个做进去？

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 14:38

您好，分公司需要一个清算报告，清算报告上注明全部按成本价转总公司，经内部审批后，可以这样操作。

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 14:43

您好，最好先出清算报告再平账。