请问老师，去年因为没有使用税控盘所以去年交的使用费给退回来了，这个账怎么做呢？

啦啦啦啦 追问

2021-08-12 14:21

可是这个费用已经抵扣了进项税了呢？

郭老师 解答

2021-08-12 14:24

需要进项转出的借管理费用贷应交税费应交增值税减免税款。

啦啦啦啦 追问

2021-08-12 14:26

那去年的支付税盘的280是计入管理费用的，今天的话需要用到以前年度损益调整吗？

郭老师 解答

2021-08-12 14:29

不要你已经抵扣了所得税，就用管理费用。

啦啦啦啦 追问

2021-08-12 14:30

我去年支付的是计入管理费用的，今天才抵扣的发票，这样还调吗？

郭老师 解答

2021-08-12 14:36

你好不需要调整的，你并没有抵扣所得税。