老师，公司的一般户的钱转到基本户要如何做账？

Abby 追问

2016-12-22 16:12

请问老师，一笔音响设备款发票上104512，当时甲公司银行付了12232，当时在甲公司确认了12232的计入了预付账款，但是收到发票时发票抬头是乙公司，乙公司是甲公司的全资子公司，甲乙公司都是小规模纳税人，甲乙两个公司要分别如何进行账务处理？

Abby 追问

2016-12-22 17:22

不存在销售行为，我们公司只是购买音响设备，提供货到是第三方，不是甲乙两个公司，只是甲乙公司都是同一个出纳，出纳付钱的时候用的银行账户搞错了

邹老师 解答

2016-12-20 15:25

借；银行存款——基本户   贷；银行存款——一般户

邹老师 解答

2016-12-20 15:29

你好，只需要做上面一笔分录啊

邹老师 解答

2016-12-22 17:02

甲公司  借；预付账款   贷；银行存款
乙公司    借；银行存款  应收账款  贷；主营业务收入  应交税费

邹老师 解答

2016-12-22 18:55

你好，既然是汇错了，让对方把款项退回来就是了