老师，我们公司收对方保证金20000元，完了退给对方时只退了19950元，剩下50元，这个业务怎么做分录！收到保证金时我写的借:银行存款20000贷:其他应付款20000

陆 追问

2021-08-13 09:38

就是保证金

陆 追问

2021-08-13 09:39

本来要给退20000只给退19950

玲老师 解答

2021-08-13 09:45

你好
借 其他应付账银行
差额继续挂账

陆 追问

2021-08-13 09:48

借 其他应付账银行
差额继续挂账

陆 追问

2021-08-13 09:52

老师，刚发错了
这个以后肯定是不退了
那我这次就做借:其他应付款-✘✘公司保证金19950贷:银行存款19950
是这样做吗

玲老师 解答

2021-08-13 10:00

不还的记营业外收入  
借 其他应付账
贷银行
营业外收入  

陆 追问

2021-08-13 10:08

明白了，就是借:其他应付款-✘✘公司保证金20000贷:银行存款19950 营业外收入50

玲老师 解答

2021-08-13 10:18

对这个分录是正确的。