15年12月时签了合同，第一期支付9万。 现在是16年12月支付末期，11万。两期共计20万。当时支付9万时，用友系统的180103里有长期待摊费用/律师咨询费。 但现在，我们系统里的长期待摊费用里没有律师咨询费了，这个影响不？

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 21:36

您好，这个有影响的，您要看看一共摊销了多少，因为如果按正常摊销的话，系统里的长期待摊费用里没有律师咨询费，那么可能当时就入进去了20万元的，这需要看那个11万元的对方科目是什么的。

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 21:50

您好，刚好摊完，那您要看看当时那个11万元，记入了哪个科目，是不是应付账款中了，如果是的话，那您再支付这个11万元时，应该是借：应付账款，贷：现金或者银行存款了。