科目汇总表的应交税费和利润分配的期末余额在借方，按照科目的属性应该在贷方，结果算做出来的科目汇总表余额对不上，科目余额表汇总期末余额未4383300元，而我算的科目余额表期末余额未4,118,318.34 元。

贞 追问

2021-08-15 11:43

那期末余额和在贷方的期末余额不相同

冉老师 解答

2021-08-15 11:45

老师看图片是一样的

贞 追问

2021-08-15 11:57

最后算出来的期末余额是不一样的，答案是期末余额是4383300元，我算的是4118318.34，不一样呀，我算的是应交税费和利润分配在贷方都是负数

冉老师 解答

2021-08-15 12:04

你计算的应交税费和利润分配金额也跟报表不一样吗

贞 追问

2021-08-15 12:14

一样的，只是我的体现在贷方，应交税费-162047.36元，利润分配-102934.30元，所以最后算的期末余额借贷都是是4118318.34元

贞 追问

2021-08-15 12:18

答案是期末余额是4383300元，体现在借方，应交税费162047.36元，利润分配102934.30，所以导致期末余额借贷方都是4383300元，余额都增加26498166元了

贞 追问

2021-08-15 12:19

答案是期末余额是4383300元，体现在借方，应交税费162047.36元，利润分配102934.30，所以导致期末余额借贷方都是4383300元，余额都增加264981.66元了

冉老师 解答

2021-08-15 12:44

那没有问题的，因为报表不体现负数，只要单个科目余额正确就可以

贞 追问

2021-08-15 13:10

好的，我也看了答案的营业期1月份的资产负债表的期初余额和科目汇总表的期末余额数据对的上

冉老师 解答

2021-08-15 21:16

恩恩，好的，对的上就好