我们属于电商小规模纳税人，我们把客户商品放到我们平台上，然后售卖，货款是直接微信支付打到我们对公账户上，但是每月底我们是需要取出来给客户，我们只是收取8%的服务费，那应怎么做分录

妹喊 追问

2016-12-21 10:26

发生销售收入跟收取服务费都是一样的需要做应交税费--应交增值税吗，

妹喊 追问

2016-12-21 10:31

那我7-9月份已经做错分录了，但是已经申报税费了，怎么办

邹老师 解答

2016-12-21 10:09

借；银行存款  贷；其他应付款
借；其他应付款   贷；银行存款    主营业务收入   应交税费

邹老师 解答

2016-12-21 10:18

你好，需要做应交税费，然后转入营业外收入的

邹老师 解答

2016-12-21 10:27

你好，是的

邹老师 解答

2016-12-21 10:32

你好，做更正分录或调整分录