收到供应商开出的销项负数发票如何做账，发票要如何处理

收到供应商开出的销项负数发票如何做账，发票要如何处理

答： 你好，收到供应商开出的销项负数发票，账务处理是 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）

供应商给我们的返利，给我们开了一张返利的销项负数发票怎么作账？

答： 借：银行存款 借：应交税费-应交增值税-进项税额（红字） 贷：主营业务成本

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

收到销项负数发票要怎么做分录，是供应商开给我们的

答： 借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额 ）