社保单位待转金应该怎么做账务处理？

子兮戋戋 追问

2021-08-17 10:41

扣款支付的时候做
借：其他应收款
贷：应付职工薪酬
然后使用单位待转金抵扣的时候：
借：应付职工薪酬
贷：管理费用负数

郭老师 解答

2021-08-17 10:42

这个是发生的时候分录
是因为你们之前多交了，他给你退回了，但是没有退回，你们的公户退到了你的社保账户里面。

子兮戋戋 追问

2021-08-17 10:42

那这个其他应收款怎么平呢？这个钱等于是不会收回来了，直接到应付职工薪酬里去了。这个没太理解

子兮戋戋 追问

2021-08-17 10:43

是的。那我使用社保单位待转金的时候分录怎么做呢？

郭老师 解答

2021-08-17 10:46

你们下一次缴纳的时候不就先抵扣他妈借应付职工薪酬企业负担的社保其他应付款或者是其他应收款，个人负担的社保贷其他应收款不就可以啦。

子兮戋戋 追问

2021-08-17 10:57

懂了，谢谢老师

郭老师 解答

2021-08-17 11:00

不用客气，工作愉快。