老师，我刚从代账公司把外账接过来，基本户银行流水对得上，但是一般户对不上，一般户的银行流水比较大，外账会计说，一般户他只做了一小部门，我改怎么办呢？

郭老师 解答

2021-08-20 14:35

可以你后期再补上的。

聂向普 追问

2021-08-20 14:38

主要是销售的货款，是我以后期间做账补还是补之前期间的账目

郭老师 解答

2021-08-20 14:39

你好，之前没有开发票的情况下，从这个月开始补就可以了。

聂向普 追问

2021-08-20 14:39

但是银行余额对不上呀，老师

郭老师 解答

2021-08-20 14:43

借银行存款贷预收账款不就可以啦，然后你再确认收入，借预收账款贷主营业务收入应交税费。

聂向普 追问

2021-08-20 14:57

一笔把之前的账给调过来，以后再按照正常的账目做就行了，对吧，老师

郭老师 解答

2021-08-20 14:59

你好，对的是的，是这么做的。

聂向普 追问

2021-08-20 15:00

那要是税务查之前的账，就会有风险的吧

郭老师 解答

2021-08-20 15:06

你好是的有风险的。

聂向普 追问

2021-08-20 15:08

老师，外账会计说的是我们没有进项票，老板不愿意交税，所以就没有把一般户的收入给做进去，那我现在要把一般户的全部做进去，就要交比较多的税，老板也不愿意，该怎么办呢

郭老师 解答

2021-08-20 15:12

现在进项发票还能补吗？

郭老师 解答

2021-08-20 15:12

你们早知道不想交税，别通过一般户儿，私下走不行吗？

聂向普 追问

2021-08-20 16:13

老师，我们是农产品，用的投入产出法核算，税务给我们定的每月的进项不可以超过总进项的70％

聂向普 追问

2021-08-20 16:16

我刚接手，原来的会计说的，那我不是只有根据勾选平台上的进项才却我们农产品的进项呢？老师？

郭老师 解答

2021-08-20 16:18

对方给你开的都是增值税专票吗？

聂向普 追问

2021-08-20 16:26

收购发票是我们自己开的，但是也有一部分麦贩子给我们开的专票，卖贩子给我们开的专票我看之前的会计没有抵扣说是不可以抵扣，还有一部分是购买袋子开的专用发票，

郭老师 解答

2021-08-20 16:28

你们是不是自己计算抵扣的农产品，对方给你开专票的可以计算抵扣。

聂向普 追问

2021-08-20 16:31

采用的投入产出法，我们自己开收购发票，自己计算抵扣，那对方给我们开的小麦发票我们也抵扣吗，老师？但是之前会计说是税务不让抵扣呢

郭老师 解答

2021-08-20 16:33

不是的，你这个发票开的税率是百分之九吗？

聂向普 追问

2021-08-20 16:39

我们开的收购发票税率是0，但是有卖麦子给我们开的小麦发票是9个点的税率

郭老师 解答

2021-08-20 16:47

你们买来深加工的吗
那应该勾选9%的
然后再做深加工1%