调整后的分录写的对不对？

范范范 追问

2021-08-22 18:41

这个我知道，但是我想问的是我调整分录做的是否对？

耿老师 解答

2021-08-22 19:21

你好，你没有使用以前年损益调整科目，肯定这个分录是不正确的。

范范范 追问

2021-08-23 08:48

老师，我知道损益类得用以前年度损益调整，但是我想问的是，不用损益调整替代之前的分录做的对不对？

耿老师 解答

2021-08-23 09:01

你好！分录不对，没有确认销售费用，不要做这种复合分录，分开做分录，先原分录红字冲回，在按正确的做就可以

范范范 追问

2021-08-23 10:13

 销售部门的职工用的东西不是计入应付职工薪酬吗？我们讲课老师说直接按混合的分录做就行了，到底按哪一种方式？

耿老师 解答

2021-08-23 10:48

你好！通过应付职工薪酬但是要做到销售费用，复合分录错了不好检查的

范范范 追问

2021-08-23 12:14

没明白是什么意思？销售费用和应付职工薪酬不是两个科目吗？麻烦老师帮我写一下分录可以吗？

耿老师 解答

2021-08-23 12:57

你好！原分录红字冲回写一下，我给你写剩下的。

范范范 追问

2021-08-23 12:58

好的，谢谢

耿老师 解答

2021-08-23 13:08

借：销售费用-福利费，贷：应付职工薪酬。借：应付职工薪酬，贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税额）。借：主营业务成本，贷：库存商品。