请教老师：员工从别家公司转到我司后通过我司补缴了两个月公积金，费用由全部全部承担，会计分录如何做？谢谢！

稻田守望者 追问

2021-08-24 16:02

补缴的这些费用全部是由她个人承担的，可否帮我写下分录，麻烦您了！

郭老师 解答

2021-08-24 16:03

个人承担的，借其他应收款贷银行存款收到做相反的分录。

稻田守望者 追问

2021-08-24 16:13

借：其它应收款 1600
贷：银行存款 1600
借：库存现金  1600
贷：其它应收款 1600
老师，代缴是通过公司帐户扣的,员工补缴是交的现金 ，这样做分录对吗？

郭老师 解答

2021-08-24 16:18

对的是的，是这么做的。