老师好！ 我司是一家电力工程公司，一般纳税人，2017年给项目对应公司开具3%的发票135万 ，对应公司在审计期间发现我们开的发票没备注工程地点，让我们冲红重新开具，我已冲红且开具了3%的发票 账务怎么处理？

不一样的烟火 追问

2021-08-25 11:28

冲红又重新开具  其实对之前的账务没任何影响    可是不账务处理也不对   你说的这个账务处理  我没看明白，你再给详细讲一下

meizi老师 解答

2021-08-25 11:34

你好 ；   影响的是 本年的。 你跨年了  不能直接红冲收入    ；现在直接要走利润分配去处理

不一样的烟火 追问

2021-08-25 11:48

你给我详细说一下分录可以吗？

meizi老师 解答

2021-08-25 11:50

 你好 上面就是给你写的分录    借利润分配-未分配利润  应交税费-应交增值税贷  应收账款或者银行存款 来红冲。  ； 用利润分配替代了   主营业务收入科目了