请问老师：我们公司1至5月份公司承担的社会保险费28090.98元没有计提，缴纳社保的时候我直接做账 借 ：管理费用_社会保险费 其他应收款_社会保险费 贷：银行存款 请问老师，我现在要补提公司这部分要怎样做分录，谢谢！

家梅 追问

2021-08-25 17:56

把之前的金额全部红冲，包括银行存款吗？

家梅 追问

2021-08-25 17:57

红冲的部分我不会做啊老师，重新计提的我会

meizi老师 解答

2021-08-25 18:12

红冲你做做账分录金额负数，借贷方不变