老师：我们是做酒 店的账，然后酒店有200多个房间，都是不一样的业主，我们租他们的房子来做酒店。 那我们在做账时，我们付的这个租金，是分开付的，那帮账也是分开做，还是说打包一个科目 就可以了？

yolanda 追问

2021-08-25 18:24

那这个租金应该放到哪个科目呢？

郭老师 解答

2021-08-25 18:24

提前支付的时候借预付账款贷银行存款，这个预付账款必须是明细科目，分摊的时候借主营业务成本贷预付账款，这个预付账款按之前借方核算的来核算，这个主营业务成本可以一块放到主营业务成本，二级科目写房费。

yolanda 追问

2021-08-25 18:39

老师：像我做这种酒店的账，他们很多都没有发票，都是走公户，这样还叫我分内外账，我都分不出来。比如工资全都用私户发，谁的工资过5千，就不申报个税，租的房间也不开票，总的来说，把公户当透明，这种情况 下，我应该什么办？

郭老师 解答

2021-08-25 18:40

你们支出的不管有没有发票都可以做账的，没有发票，汇算清缴调整，如果工资他是不想交个税的话，走内帐。

郭老师 解答

2021-08-25 18:40

比如隐瞒收入的。也可以走内帐。

yolanda 追问

2021-08-25 18:46

那你的意思 是说，正常做费用的是吗？就是那个收入，可以做得有一点差就可以了是吗？

郭老师 解答

2021-08-25 18:48

是的
但是有风险
隐瞒收入
逃税

yolanda 追问

2021-08-25 18:51

好的，谢谢老师，我心里有数了，一直我都不懂如何做这个公司的账，我感觉 很难理很清楚。

郭老师 解答

2021-08-25 18:52

好的
做之前可以提前做下规划
走公户的时候注意下

yolanda 追问

2021-08-25 18:54

平时我们费用类的分类是不是也需要分得很好，先分几大类出来，然后出纳转钱，是哪个分类，就分到哪个类别里面去是吗？这样费用类就分得清了。

郭老师 解答

2021-08-25 18:55

可以的
按受益部门也可以