老师好，装修公司，员工介绍的奖金我已结转到主营业务成本了。但到了下个月客户退单，这个奖金又要退回。我该怎么做分录？

雪花 追问

2021-08-29 11:22

老师，我们是每个工程的所有费用，都算到这个工程的成本。月底结转到主营业物（这个工程）成本。

江老师 解答

2021-08-29 11:24

装修公司，用工程施工（最新的会计科目“合同履约成本”）进行归集成本，有收入时，才结转对应的成本。

雪花 追问

2021-08-29 11:28

老师，我就是先用的工程施工，如果月底不结转成本。资产负债表还不平呢？

江老师 解答

2021-08-29 11:29

那是因为你资产负债表的报表公式设置存在问题。就是工程施工，如果是没有结转的话，就是存货。

雪花 追问

2021-08-29 11:31

噢，谢谢老师。

江老师 解答

2021-08-29 11:52

祝学习进步，工作顺利