我们公司是做门窗的，然后往个人转了30万，这个可以叫个人去税务局代开哪些项目的发票给我们公司冲账呢？

陈小pang 追问

2021-09-01 17:49

没有业务，如果没有发票回来冲账的话，就要一直挂账了，所以看下能以什么名义去税务局代开，把这笔账冲掉。

紫藤老师 解答

2021-09-01 20:06

可以是提供咨询费的，

陈小pang 追问

2021-09-01 23:12

咨询服务费个税缴纳多少税率？还有我们公司是做门窗的，可以收个人代开的咨询服务费吗？

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:11

咨询服务费个税缴纳20%，公司是做门窗的，可以收个人代开的咨询服务费

陈小pang 追问

2021-09-02 09:14

那个人代开30万的咨询服务，要交哪些税款？麻烦老师帮忙写下公式，谢谢。

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:14

你好，个人的劳务费增值税率是1%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2%  个税20%,,支付方代扣代缴个税

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:15

劳务费个人所得税按照劳务报酬所得以个人每次取得的收入，定额或定率减除规定费用后的余额为应纳税所得额。每次收入不超过4000元的，定额减除费用800元;每次入在4000元以上的，定率减除20%的费用。
其计算公式为：
(1)每次收入不超过4000元的：
应纳税所得额=每次收入额-800元
(2)每次收入在4000元以上的：
应纳税所得额=每次收入额×(1-20%)
(3)对收入畸高的，实行加成征收：
1、不超过20000元的部分 20%
2、超过20000~50000元的部分 30% 速算扣除数 2000
3、超过50000元的部分 40% 速算扣除数 7000

陈小pang 追问

2021-09-02 09:20

那取得收入30万的劳务报酬的话个人所得税＝300000×（1－20%）×40%－7000，是这样计算的吗？

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:21

你好，对的，你的理解是对的   

陈小pang 追问

2021-09-02 09:26

那第（2）项，如果收入19000，那怎么计算个人所得？

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:27

应纳税所得额=每次收入额19000×(1-20%)*20%

陈小pang 追问

2021-09-02 09:31

那他这个转给个人，那个人可以去找企业开这个咨询服务的发票吗？

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:32

你好，个人需要去税务局代开发票  

陈小pang 追问

2021-09-02 09:35

那申报个人的劳务工资，企业需要缴纳这部分的工会经费吗？

紫藤老师 解答

2021-09-02 09:36

申报个人的劳务工资，企业不需要缴纳这部分的工会经费