老师好，我们是做加工的，采购原材料，做成客户需要的产品，卖出去，请问月末，我结转原材料，生产成本怎么做分录？分几步做？需要仓库提供那些数据结转呢？老板现在催我出报表，他说盘点没有 ，还有结余多少是啥意思？

方cium芳 追问

2021-09-03 11:10

我们原材料入库，只有供应商的送货单，时也没有，车间需要什么材料，直接在仓库里面用了，只有月底盘点多少就是多少，请问我应该按按个数据来做结转原材料的数据呢？是车间领用的数据还是库存剩余的数据呢

娟娟老师 解答

2021-09-03 11:16

车间领用的数据和库存的数据是怎么来的呢？她们是自己有台账吗？
针对这样的情况，你应该要规范仓库的进出流程，不然你没办法核对仓库的数据是否正确

方cium芳 追问

2021-09-03 11:19

仓库做进销存的，就是入库存商品没有进销存

娟娟老师 解答

2021-09-03 11:20

意思是材料有做，产成品未做吗？

方cium芳 追问

2021-09-03 11:52

是的，我想问的是，结转原材料，是按照仓库给的进销存那个数据结转呢？

娟娟老师 解答

2021-09-03 11:54

仓库数据无误的话，是按仓库领用数据结转

方cium芳 追问

2021-09-03 12:00

就做了这个原材料进项存，原材料没有做进，销，只有库存

娟娟老师 解答

2021-09-03 12:06

原材料按本期出库结转，库存商品只有结存，那就只能去倒推，但是也需要知道本期库存商品入库了多少，光凭月初和月末是推不出本月发出的

方cium芳 追问

2021-09-03 14:31

库存商品不知如何结转，我们用的原材料都是放车间，他们用到的时候直接拿走切割了，无法统计数量，只有销售商品送货单，还有盘点出来剩余的原材料（主料冷板，）这个怎么处理呢

娟娟老师 解答

2021-09-03 14:38

同学，首先你要理解进销存的含义，进销存也不是财务一个部门或者一个人可以出来数据的，需相关部门配合，你要提议理清楚这个流程，如果前期数据无法清理，只能采取以现在为起点，现在盘点实物，以实物为起点，后期所有进出都必须有数据，否则财务部门是无法得出正确数据的