老师，8月份开出的销项专票，负数大于正数，怎么报税？附加税表五又该怎么填

敏 追问

2021-09-05 10:24

是的是的

答疑苏老师 解答

2021-09-05 10:31

你好，在“未开具发票”栏填列和负数金额、税额相等的数字--即做“无票收入”，让当月的申报数为零，等以后开具发票时，再冲回就行了。

敏 追问

2021-09-05 10:53

本月开具了销项正数，就是金额小于红字金额，
附加税表五怎么填

答疑苏老师 解答

2021-09-05 10:58

你好，附加税零申报就可以了。