建厂付各项费用，一些没有没有发票，其他差旅费、业务招待费用

拾柒 追问

2021-09-05 15:27

因为测绘、地勘的先给预付款，那我是记预付款项，还是直接记在建工程

郭老师 解答

2021-09-05 15:28

还没发生的做预付账款

拾柒 追问

2021-09-05 15:29

那业务招待费用、差旅费怎么记入科目

拾柒 追问

2021-09-05 15:30

那分三次给钱，那等发票到时候，我应该怎么记入分录

郭老师 解答

2021-09-05 15:31

你好
借管理费用开办费招待费贷银行
借管理费用开办费差旅费贷银行
借预付贷银行
借在建工程贷预付账款

拾柒 追问

2021-09-05 15:34

那开办费，后期有收入的时候怎么处理
发票回来的时候，不用写税额吗

郭老师 解答

2021-09-05 15:35

你好，你收到专票借在建工程应交税费应交增值税进项贷，预付账款，开办费管理费用已经翻摊了，不需要再做其他的处理。

拾柒 追问

2021-09-05 15:37

老师，没有太懂你的意思

郭老师 解答

2021-09-05 15:40

第一个收到专票可以抵扣给你改了分录
第二个管理费用开办费营业期不需要做其他分录

拾柒 追问

2021-09-05 16:45

那这个专票后期我申报怎么填写

郭老师 解答

2021-09-05 16:46

你做了抵扣的吗
没有的不填写

拾柒 追问

2021-09-06 09:58

怎么做抵扣？ ，我申报现在是零申报

郭老师 解答

2021-09-06 10:09

增值税综合服务平台里面勾选的
抵扣勾选
确认签字

拾柒 追问

2021-09-06 10:34

是不是点勾选发票哪里

郭老师 解答

2021-09-06 10:37

考试的是抵扣，勾选增值税综合服务平台有一个抵扣勾选，然后前面的方框打上对号提交，然后确认统计的页面里面有一个确认签字，这种就表示已经勾选了发票，然后在附表二三十五栏里面填写就可以。

拾柒 追问

2021-09-06 11:15

如果前期没有发票，但是我已经记入金额，那后面有发票，那之前写过的记账金额怎么办

郭老师 解答

2021-09-06 11:17

发票到了红冲，然后再做发票的就可以。