老师您好： 想问一下 我们是购货方 有一张增值税专用发票 在11月已经抵扣了，但是 这张发票有问题 于是在12月又重新开了负数发票和正确的发票过来，请问 现在怎样做账呢？

宋生老师 解答

2016-12-27 09:06

您好！先做进项转出，然后做新的
借：库存商品等
贷：应交税费-应交增值税（进项税转出） 
      应付账款-A公司

宋生老师 解答

2016-12-27 09:11

您好！不客气。