供应商给予的销售返利，我方开具的红字信息表，供应商根据红字信息表开出负数发票，没有数量和单价，只有返利的合计金额，请问，收到负数发票怎么做账？

豆豆 追问

2021-09-06 16:44

老师，8月份的销售返利，我方已在8月份开具了红字信息表，申报时也做了进项税额转出，但是对方开出的负数发票是9月份，那我方8月份该怎么做分录？9月份收到负数发票又该如何处理？

郭老师 解答

2021-09-06 16:47

去税务局修改八月份的申报表，你应该在九月份做进项转出。

郭老师 解答

2021-09-06 16:47

八月份多做了提前做了。

豆豆 追问

2021-09-06 16:53

老师，有人说只要开了红字信息表，当月就要做进项税额转出，我也有点搞不懂了。

郭老师 解答

2021-09-06 16:55

九月份开的红字信息表，应该在十月份申报，九月份的时候再做。

豆豆 追问

2021-09-06 17:02

老师，可能上面我描述得不太清楚，就是我方8月份开具了红字信息表，9月份申报8月份的报表时，做了进项税额转出，8月份肯定要做一笔进项税额转出的分录，那在9月份收到8月份开具的红字信息表所对应的负数发票时，该怎样处理？

郭老师 解答

2021-09-06 17:04

把发票放到上个月的凭证后面就行。