汇算清缴的计提和缴纳企业所得税的业务是在一个会计期间吗？还是计提在4月，缴纳在5月啊

郭老师 解答

2021-09-13 16:09

五月份做的话在五月份做几贴，然后做缴纳。

李艳月rxnvgu 追问

2021-09-13 16:14

以前年度损益调整科目金蝶软件里没有，和选的企业准则有关系吗，还是自己添加这个科目

郭老师 解答

2021-09-13 16:18

用利润分配和你的企业会计准则做账，有关系，如果是小企业会计准则的，没有这个科目。

李艳月rxnvgu 追问

2021-09-13 16:23

小企业的汇算清缴企业所得税的会计分录怎么账务处理，写分录

郭老师 解答

2021-09-13 16:25

借利润分配未分配利润贷应交税费，企业所得税
借应交税费企业所得税贷银行存款。