老师你好，请问我要申报企业所得税怎么操作？我公司是房地产行业，8月份销售了一个车库，总金额是145000元，那么我需要缴纳多少的企业所得税？请解答，谢谢

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2021-09-17 09:39

企业所得税是按你的利润来决定的。预售是按预收*毛利率来计算的

陶醉的故事追问

2021-09-17 10:13

客户是一次性付款的，我这边需要加入什么成本去计算呢？麻烦老师详细讲解一下，谢谢

陈诗晗老师解答

2021-09-17 10:14

不是加什么成本，你是预售，是有一个预售时的毛利率，你去计算

精选问题

代账公司笔试：一般纳税人转登记为小规模纳税人，累问

就是连续的12个月累计不含税收入500万答
老师，为什么固定资产已经签定了销售合同，但是却不问

同学你好，固定资产处于处置状态是已进入实质处置过程。签了销售合同但不属于处置状态是因为：一是所有权可能还没转移；二是实物没交付，仍在企业控制使用；三是还有后续义务没履行。答
老师，我以企业身份购买充值卡，比如充值5000送1000，问

同学，你好借：预付账款5000 贷：银行存款5000 实际消费，比如消费600，实际占你5000里面的500 借：费用、库存商品 500 贷：预付账款 500 答
老师您好，8月应收账款10153美元，人民币69992.75，期问

9月底需要调汇在699992.75%2B1970.7 的基础上调汇答
老师，请问一下2022年第二到第四季度需要缴纳增值问

您是小规模纳税人吧，是不用纳缴的。22年疫情有免税政策，挺好的。答

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