，我想问，他们以前是小规模，后来转为一般纳税人，那边就把所有以前小规模的和现在一般纳税人的票都开在现在一般纳税人的抬头上了，这个有什么影响，请回答我的问题，这个问题会导致不平吗只存在税多抵扣吧，但是总金额不变的啊，这个影响总金额吗

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-17 11:06

那小规模的发票，之前没有开，现在转为一般纳税人后，那些没有开的小规模的发票是开13还是3点，

耿老师 解答

2021-09-17 11:08

你好！你是要对外开票吗？现在开就只可以按一般纳税人税率开了

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-17 11:11

就是开了，不能抵扣是吗

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-17 11:11

别人开给我们，我们是小规模转一般人

耿老师 解答

2021-09-17 11:20

你好！是的，小规模期间的业务取得进项发票转为一般纳税人是不可以抵扣的，

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-17 11:21

那已经抵扣了，怎么做分录

耿老师 解答

2021-09-17 11:43

金额不大的话就算了，否则的话，需要做进项税转出。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-17 11:44

大，怎么做分录

耿老师 解答

2021-09-17 11:50

你好！借库存商品   贷应交税费  进项税转出

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-17 11:56

就做这一比就行了？需要平吗

耿老师 解答

2021-09-17 12:09

你好！这样就平账了