您好，老师，我想问下，我公司代理记账的一家小规模，4-6月份，本来利润总额是14468.26的，后面财务就先在主营业务成本那填了15000，后面叫人家搞发票过来，后面人家说搞不过来成本票。企业所得税和资产负债表和利润表都报上去了。现在客户说要缴多少税？但是利润表那利润总额是-571.37。这个要怎么弄呢？现在

叶子飞 追问

2021-09-17 13:30

本来账上是14468.26的，但是财务在税务局官网填了虚主营业务成本15000了。所以报上去才是-571.37，那我现在要怎么弄，时间都过那么久了

叶子飞 追问

2021-09-17 13:32

本来是不亏损的，就是填了虚成本15000才亏损的

郭老师 解答

2021-09-17 13:37

你好，这个一万五是今年的还是去年的？

叶子飞 追问

2021-09-17 13:39

是今年的

郭老师 解答

2021-09-17 13:40

今年的只要汇算清交之前发票到了就可以的。

叶子飞 追问

2021-09-17 13:42

那老板直接说，提供不了发票了。但是又申报了。那怎么弄呢？

叶子飞 追问

2021-09-17 13:44

那要补缴多少税呢？是去跟税务员说虚报，在那直接缴，还是？

郭老师 解答

2021-09-17 13:46

实际没有发生吗实际有发生的，没有发票也可以做的，正常申报就行。
然后汇算清交的时候调增。

叶子飞 追问

2021-09-17 13:49

那老板贪便宜。说采购也要交税点，小规模拿来又不能抵扣，他就干脆不要了。现在报税就只有收入和些费用发票，工资。他又不想缴企业所得税。但是没成本，也减少不了利润总额。

叶子飞 追问

2021-09-17 13:50

小规模一般销售的话，怎么推断要拿多少成本票合适呢？老师

郭老师 解答

2021-09-17 13:53

没有发票，你正常做账，正常申报可以的，只不过是交税的时候这个所得税不允许抵扣。

叶子飞 追问

2021-09-17 13:55

我还以为和一般纳税人一样，有行业税负的。就是收入和税负范围定了，就可以推断要多少进项票合适的。因为之前做一般纳税人的增值税就是这样做的

郭老师 解答

2021-09-17 13:57

你好，小规模的企业所得税就是有税负，你有实际支付，按你实际业务来就可以的，只不过是没有发票，不允许抵扣所得税。