老师，你好！我在给民办的早教中学做账，他们之前没有系统做会计账，就是做了流水账，我现在给他们做账，是不是要整理好每一张原始单据，然后根据每一张原始单据核对他们的流水账，然后再在电脑上设计一个记账凭证格式，给每一天的账做一张记账凭证吗？

米 追问

2021-09-18 09:35

你好，标黄的是他们之前记得流水账，第二张是我做的记账凭证。请问是这样的吗？

meizi老师 解答

2021-09-18 09:36

 你好 ；是的  就是这样 来做账 

米 追问

2021-09-18 09:42

你好，好的，谢谢！做完这样的后，是不是每个月月末根据记账凭证再结转收入，成本，费用呢？因为是手工记账，这些最终要打印出来存档吗？

meizi老师 解答

2021-09-18 09:43

你好； 是的。 就是这样处理的  

米 追问

2021-09-18 09:45

你好，好的，谢谢！那有很多现在都是淘宝呀什么网上买的，很多都是没有原始单据的，都只有电子档的，那是不是把电子档的打印出来，然后附在记账凭证后面，还是另外再写一份收据做为原始凭证附在记账凭证后面呢？

meizi老师 解答

2021-09-18 09:45

 你好 ；    没有的 打印出来归档做附件 是的 。 到时汇算调整 

米 追问

2021-09-18 09:47

你好，就是直接把电子订单打印出来附在凭证后面做为原始单据是吧？

汇算调整？是需要调整什么呢？

meizi老师 解答

2021-09-18 09:47

 你好； 是的。  汇算企业所得税的时候 调增 处理 

米 追问

2021-09-18 09:49

你好，非常感谢！汇算企业所得税我还没有做到这里来，可以到时做到了再来详细了解，现在有点迷糊，谢谢！

meizi老师 解答

2021-09-18 09:51

你好 ；是的。到时有空去看看汇算课程  系统了解下  

米 追问

2021-09-18 09:51

你好，请问不影响吧？

meizi老师 解答

2021-09-18 09:52

 你好；这个会影响 你们所得税的缴纳金额的。 如果盈利没有发票调增 会多缴纳企业所得税的