送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-09-23 08:55

你好,需要把应收账款收回,预收账款需要转为收入
其他应收款需要收回,其他应付款需要支付掉,余额才会为0的

十二。 追问

2021-09-23 08:56

不是非要0,是要让这几个平了,如何平呢

邹老师 解答

2021-09-23 08:59

你好,比如其他应收款调整为0
借:库存现金等科目,贷:其他应收款 

十二。 追问

2021-09-23 09:04

那预收账款呢老师

邹老师 解答

2021-09-23 09:07

你好,预收账款需要转为收入
借:预收账款 ,贷:主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税

十二。 追问

2021-09-23 10:15

如果没有呢,没有开出去票,那预收就空转吗

邹老师 解答

2021-09-23 10:18

你好,预收账款最终还是没有给对方提供货物,是这个意思? 

十二。 追问

2021-09-23 10:19

对,因为是租赁,都是对方先付定金货款之类的,合同结束之后才给退押金开票的

邹老师 解答

2021-09-23 10:22

你好,那这种情况就不应当冲平预收账款。

十二。 追问

2021-09-23 10:25

那股权变更的时候有影响吗,税务局需要报表

邹老师 解答

2021-09-23 10:32

你好,你是指对股权变更什么方面的影响呢? 

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