暂估的发票回不来，怎么处理

优雅的外套 追问

2021-09-23 20:47

我的意思，我已经做成暂估入库了，也是后来知道发票收不回来，我重新入库怎么处理

优雅的外套 追问

2021-09-23 20:47

整理会计科目包括二级科目也写下，谢谢

邹老师 解答

2021-09-23 20:47

你好，暂估的发票回不来，先冲销暂估分录

借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料
然后做无票购进处理 
借：库存商品或原材料  ，贷：应付账款等科目

优雅的外套 追问

2021-09-23 20:51

我不明白，我重新入库，我不需要付给供货商钱，也不知哪家进的，因为有销售，我才暂估的，现在怎么解决

邹老师 解答

2021-09-23 20:58

你好，既然没有采购，就不需要做暂估处理
暂估是因为购进了材料或者商品，暂时还没有取得发票，这种情况才需要做暂估入账处理的 

优雅的外套 追问

2021-09-23 21:05

我的意思，我已经做账成暂估了，现在怎么解决

邹老师 解答

2021-09-23 21:07

你好，没有采购，就做暂估入账的相反分录冲销就好了 

优雅的外套 追问

2021-09-23 21:09

那结转成本了，库存怎么办

邹老师 解答

2021-09-23 21:10

你好，需要把之前多结转的成本冲销 

优雅的外套 追问

2021-09-23 21:14

我销售了，不结转成本吗？

邹老师 解答

2021-09-23 21:15

你好，正常销售是需要结转成本的
你这里是根本没有购进，而是虚做的暂估购进处理导致虚增的成本，就需要冲销虚增成本金额才是的 。